วางแผนการเงิน

เช็กก่อนยื่น ! รายการลดหย่อนภาษีปี 2567 มีอะไรบ้าง

Date  
11th October 2024

เช็กลิสต์รายการลดหย่อนภาษีปี 2567 ครบทุกหมวด

 

 1. รายการค่าลดหย่อนส่วนตัวและครอบครัว

 

รายการลดหย่อนภาษีลดหย่อนสูงสุด
ส่วนบุคคล60,000 บาท
คู่สมรส60,000 บาท
บุตรลูกคนแรก 30,000 บาท  / ลูกคนที่ 2 เป็นต้นไป ที่เกิดตั้งแต่ปี 2561 / 60,000 บาทต่อคน
บิดามารดา ทั้งของตนเองและคู่สมรสที่ไม่มีเงินได้30,000 บาทต่อคน
เลี้ยงดูคนพิการหรือทุพพลภาพ60,000 บาทต่อคน

  

2. รายการลดหย่อนจากประกัน เงินออม และการลงทุน

 

รายการลดหย่อนภาษีลดหย่อนสูงสุด 
ประกันชีวิตทั่วไปและประกันสะสมทรัพย์ไม่เกิน 100,000 บาท
ประกันสุขภาพไม่เกิน 25,000 บาท
ประกันบำนาญไม่เกิน 15% ของรายได้ สูงสุด 200,000 บาท
กองทุนสำรองเลี้ยงชีพไม่เกิน 500,000 บาท และไม่เกิน 15% ของค่าจ้าง 
กองทุน SSFไม่เกิน 30% ของรายได้ สูงสุด 500,000 บาท  
กองทุนการออมแห่งชาติ/กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ/กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน/กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF)รวมกันไม่เกิน 500,000 บาท 
ประกันสังคมสูงสุด 9,000 บาท
กองทุน Thai ESGไม่เกิน 30% ของรายได้ สูงสุด 300,000 บาท
ดอกเบี้ยสินเชื่อที่อยู่อาศัยไม่เกิน 100,000 บาท
ลงทุนธุรกิจวิสาหกิจเพื่อสังคม (Social Enterprise)ไม่เกิน 100,000 บาท

  

3. รายการลดหย่อนจากการบริจาค 

 

รายการลดหย่อนภาษีลดหย่อนสูงสุด
ทั่วไปไม่เกิน 10% ของรายได้หลังหักค่าลดหย่อน
สนับสนุนการศึกษา กีฬา สังคม และโรงพยาบาลรัฐ2 เท่าของที่จ่ายจริง ไม่เกิน 10% ของรายได้หลังหักค่าลดหย่อน
e-Donation2 เท่าที่จ่ายจริง ไม่เกิน 10% ของรายได้หลังหักค่าลดหย่อน
พรรคการเมืองไม่เกิน 10,000 บาท

  

4. มาตรการกระตุ้นเศรษฐกิจอื่น ๆ 

 

รายการลดหย่อนภาษีลดหย่อนสูงสุด 
Easy E-Receiptสูงสุด 50,000 บาท
เที่ยวเมืองรองไม่เกิน 15,000 บาท
สร้างบ้านใหม่10,000 บาทต่อค่าก่อสร้างจริง 1 ล้านบาท สูงสุด 100,000 บาท 

 

 เมื่อเข้าสู่ช่วงต้นปี สิ่งหนึ่งที่ผู้มีรายได้จะต้องเตรียมพร้อมก็คือ การยื่นภาษีประจำปี ซึ่งจะต้องมีรายละเอียดของรายได้ ที่มาของรายได้ และสิทธิการลดหย่อนภาษีต่าง ๆ ให้เต็มที่ เพื่อลดภาระทางการเงิน ซึ่งหากว่าวางแผนภาษีอย่างละเอียดรอบคอบ ในปีนั้นอาจจะได้เงินคืนภาษีหลักหมื่นเลยทีเดียว 

 

  

เช็กลิสต์รายการลดหย่อนภาษีปี 2567

 

ใครที่ยังไม่รู้ว่าอะไรลดหย่อนภาษีได้บ้างในปี 2567 ในบทความนี้มีลิสต์รายการลดหย่อนภาษีทุกหมวด เพื่อเป็นตัวช่วยในการเตรียมเอกสารเพื่อลดหย่อนภาษีในปีนี้กันเลย

 

รายการค่าลดหย่อนส่วนตัวและครอบครัว

 

เป็นรายการลดหย่อนพื้นฐานที่ผู้มีเงินได้ทุกคนจะได้รับการลดหย่อน หากเข้าเกณฑ์ตามที่กำหนด

 

                                    รายการลดหย่อนภาษี                                               เงื่อนไข                                          ลดหย่อนสูงสุด
ส่วนบุคคลสำหรับผู้เสียภาษี60,000 บาท
คู่สมรสไม่มีรายได้60,000 บาท
บุตรลูกคนแรก30,000 บาท
ลูกคนที่ 2 เป็นต้นไป ที่เกิดตั้งแต่ปี 2561 เป็นต้นไป60,000 บาทต่อคน
บิดามารดา ทั้งของตนเองและคู่สมรสที่ไม่มีเงินได้มีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาทต่อปี30,000 บาทต่อคน
เลี้ยงดูคนพิการหรือทุพพลภาพมีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาทต่อปี60,000 บาทต่อคน

  

รายการลดหย่อนจากประกัน เงินออม และการลงทุน

 

เป็นรายการลดหย่อนภาษีที่รัฐต้องการกระตุ้นให้ประชาชนวางแผนทางการเงินในอนาคต รวมถึงช่วยเหลือเรื่องที่อยู่อาศัย

                                 รายการลดหย่อนภาษี                                                   เงื่อนไข                                           ลดหย่อนสูงสุด
ประกันชีวิตทั่วไปและประกันสะสมทรัพย์คุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป
- ของตนเองคุ้มครอง 10 ปีขึ้นไปตามจริง แต่ไม่เกิน 100,000 บาท
- คู่สมรสที่ไม่มีเงินได้คุ้มครอง 10 ปีขึ้นไปตามจริง แต่ไม่เกิน 10,000 บาท
ประกันสุขภาพ
- ของตนเอง 
- ของพ่อแม่ตนเองและคู่สมรสที่ไม่มีเงินได้พ่อแม่ต้องมีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาทต่อปี และเป็นลูกตามกฎหมายไม่ใช่ลูกบุญธรรม หรือต้องเป็นพ่อแม่ของคู่สมรส ตามจริง แต่ไม่เกิน 15,000 บาทต่อคน
ประกันบำนาญตามจริง แต่ไม่เกิน 15% ของรายได้ สูงสุด 200,000 บาท
กองทุนสำรองเลี้ยงชีพตามจริง แต่ไม่เกิน 500,000 บาท และไม่เกิน 15% ของค่าจ้าง 
กองทุน SSFตามจริง ไม่เกิน 30% ของรายได้ สูงสุด 500,000 บาท  
กองทุนการออมแห่งชาติ/กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ/กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน/กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF)ตามจริง และเมื่อรวมทั้งหมด รวมถึงประกันบำนาญ กองทุนสำรองเลี้ยงชีพจะต้องไม่เกิน 500,000 บาท 
ประกันสังคมตามจริง สูงสุด 9,000 บาท
กองทุน Thai ESGตามจริง ไม่เกิน 30% ของรายได้ สูงสุด 300,000 บาท
ดอกเบี้ยสินเชื่อที่อยู่อาศัย
- กู้ยืมคนเดียวตามจริง ไม่เกิน 100,000 บาท
- กู้ร่วมตามจริงหารตามจำนวนผู้กู้ร่วม และไม่เกิน 100,000 บาท
ลงทุนธุรกิจวิสาหกิจเพื่อสังคม (Social Enterprise)ตามจริง ไม่เกิน 100,000 บาท

 

รายการลดหย่อนจากการบริจาค

 

เป็นรายการที่ภาครัฐกระตุ้นให้ประชาชนบริจาคเงินเพื่อการกุศล และสามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้

  

                                   รายการลดหย่อนภาษี                                                  เงื่อนไข                                             ลดหย่อนสูงสุด
ทั่วไปตามจริง ไม่เกิน 10% ของรายได้หลังหักค่าลดหย่อน
สนับสนุนการศึกษา กีฬา สังคม ต้องเก็บเอกสารในการบริจาค2 เท่าของที่จ่ายจริง ไม่เกิน 10% 
และโรงพยาบาลรัฐของรายได้หลังหักค่าลดหย่อน
e-Donationไม่ต้องเก็บเอกสารในการบริจาค2 เท่าที่จ่ายจริง ไม่เกิน 10% ของรายได้หลังหักค่าลดหย่อน
พรรคการเมืองไม่เกิน 10,000 บาท

  

มาตรการกระตุ้นเศรษฐกิจอื่น ๆ

 

เป็นมาตรการกระตุ้นเศรษฐกิจของภาครัฐในปี 2567

 

                                รายการลดหย่อนภาษี                                                   เงื่อนไข                                            ลดหย่อนสูงสุด
Easy E-Receiptต้องซื้อในช่วง 1 มกราคม - 15 กุมภาพันธ์ 2567 เท่านั้นสูงสุด 50,000 บาท
เที่ยวเมืองรองต้องเป็นค่าใช้จ่ายในช่วง 1 พฤษภาคม - 30 พฤศจิกายน 2567 เท่านั้นตามจริง ไม่เกิน 15,000 บาท
สร้างบ้านใหม่สัญญาจ้างต้องเริ่มก่อสร้างตั้งแต่ 9 เมษายน 2567 - 31 ธันวาคม 256810,000 บาทต่อค่าก่อสร้างจริง 1 ล้านบาท สูงสุด 100,000 บาท 

 

 

การเตรียมตัวก่อนยื่นภาษี

 

สำหรับผู้มีเงินได้ ตามกฎหมายกำหนดให้ต้องยื่นภาษีภายในวันที่ 31 มีนาคมของปีถัดไป โดยมีขั้นตอนการเตรียมตัวก่อนยื่นภาษีดังต่อไปนี้

 

1. เอกสารแสดงรายได้

 

เช่น หนังสือรับรองเงินเดือน (50 ทวิ) เอกสารการหักภาษี ณ ที่จ่าย หรือเอกสารแสดงรายได้อื่น ๆ

 

2. ลิสต์รายการลดหย่อนภาษีให้พร้อม

 

จดรายการลดหย่อนภาษีที่สามารถใช้สิทธิได้ทั้งหมด เพื่อไม่พลาดโอกาสการลดภาระทางการเงิน และตรวจสอบเอกสารต่าง ๆ ให้ครบถ้วน

 

3. ใช้เครื่องมือช่วยคำนวณภาษี

 

หากยังไม่แน่ใจว่าเงินเดือนเท่านี้ต้องเสียภาษีเท่าไร แนะนำให้ลองคำนวณภาษี และรายการลดหย่อน เพื่อที่จะได้ทราบตัวเลขที่ต้องเสียภาษีที่แท้จริง

  

คำถามที่ถามบ่อยเกี่ยวกับรายการลดหย่อนและยื่นภาษี

 

ลดหย่อนภาษีได้สูงสุดเท่าไร ?

 

ที่จริงไม่มีเพดานที่แน่นอน ขึ้นอยู่กับประเภทและจำนวนรายได้ ตัวอย่างเช่น การซื้อกองทุน SSF จะสามารถลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 500,000 บาท

 

ทำประกันช่วยลดหย่อนภาษีได้เท่าไร คุ้มไหม ?

 

การทำประกัน ไม่ว่าจะเป็นประกันชีวิต ประกันบำนาญ หรือประกันสุขภาพ มีความคุ้มค่า เพราะนอกจากจะช่วยลดฐานภาษีแล้ว ยังได้รับความคุ้มครองทางการเงินอีกด้วย

 

จำเป็นต้องดาวน์โหลดเอกสารในการทำประกันในการยื่นภาษีหรือไม่ ?

 

แนะนำให้ดาวน์โหลดเอกสารหรือถ่ายภาพเอาไว้ เพื่อใช้เป็นหลักฐานในการยื่นภาษี นอกจากนี้ ยังสามารถให้ความยินยอมในการเปิดเผยข้อมูลให้กรมสรรพากร เพื่อความสะดวกในการยื่นภาษีอีกด้วย

  

เงื่อนไขการลดหย่อนภาษีของพ่อแม่และบุตรมีอะไรบ้าง ?

 

พ่อแม่ต้องมีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาทต่อปี และเป็นบุตรที่ชอบด้วยกฎหมาย

 

ถ้าลูกช่วยกันจ่ายค่าประกันสุขภาพให้พ่อแม่ขอลดหย่อนอย่างไร ?

 

ให้หารค่าเบี้ยประกันที่จ่ายไปตามจริงด้วยจำนวนลูก

 

ทำประกันลดหย่อนภาษีกับพรูเด็นเชียล คุ้มค่า เริ่ม 20 บาทต่อวัน*

  

หากต้องการทำประกันที่ได้ทั้งความคุ้มครองและลดหย่อนภาษี พรูเด็นเชียล ขอแนะนำประกันสุขภาพลดหย่อนภาษี PRUHealthcare Plus เบี้ยประกันเริ่มต้น 20 บาทต่อวัน ดูแลทั้งโรคทั่วไปและโรคมะเร็ง และประกันชีวิต PRULife Care เบี้ยฯ เริ่มต้นหลักพัน แต่คุ้มครองหลักล้าน คุ้มครองการเสียชีวิตทุกกรณี สมัครออนไลน์เลย

 

*เบี้ยประกันคำนวณจากเพศชายอายุ 20 ปี ความคุ้มครองแผน 1

 

ข้อมูลอ้างอิง

1. ระบบบริจาคอิเล็กทรอนิกส์(e-Donation)

2. ลดหย่อนภาษี ปี 2567: ทุกเรื่องที่ต้องรู้ รวบรวมมาให้แล้ว!

3. ตารางสรุปการหักลดหย่อนและยกเว้นภาษีเพื่อการคำนวณภาษีเงินได้

4. อัปเดตสิทธิลดหย่อนภาษี 2567 เช็คด่วน ก่อนเสียสิทธิ์








บริษัท พรูเด็นเชียล ประกันชีวิต (ประเทศไทย) จำกัด (มหาชน) เป็นบริษัท ย่อยทางอ้อมของกลุ่มบริษัทพรูเด็นเชียล ซึ่งเป็นบริษัทที่ดำเนินธุรกิจในเอเชีย และแอฟริกา ทั้งบริษัท พรูเด็นเชียล ประกันชีวิต (ประเทศไทย) จำกัด (มหาชน) และกลุ่มบริษัทพรูเด็นเชียล มิได้มีความสัมพันธ์ใดๆ กับ พรูเด็นเชียล ไฟแนนเชียล อิงค์ (Prudential Financial. Inc) ซึ่งเป็นบริษัทที่มีถิ่นที่ตั้งทางธุรกิจในประเทศ สหรัฐอเมริกา
สงวนลิขสิทธิ์ 2567 บมจ. พรูเด็นเชียล ประกันชีวิต (ประเทศไทย).